國稅局七個提示幫你作决定 - 社安福利金交稅

美國聯邦社安福利金,對於絕大多數的退休銀髮族群來說,在生活費用上是一項相當重要的收入,但是為數不少的交稅人還不甚了解,他們在2011領取的社安福利金,可能是要被徵稅的.所有在該年度領取的人,都會收到一份從社安管理局寄出,所領取福利金總數的 SSA-1099 表格.從這些內容說明可以獲得指點,決定那些是應該報稅.

七種簡明提示如下:

  1. 要報多少:依据你該年的總收入及婚姻狀况而决定.
  2. 一般情形:如果社安福利金是你在2011唯一的收入就不會被徵稅,而且你很可能不須填表報稅.
  3. 如果你有其它的收入,褔利金也將不會被徵稅,除非你在調整後的全年總收入,超出你報稅條件的基本數額(細節見下文)
  4. 你徵稅的福利金及調整後的總收入,可以從報稅表格1040A其中一欄查到基本數目,也可對照表格1040 使用說明小册.另外你個人使用的報稅軟件,也可以為你算出應該交稅的數目.
  5. 你自己也可以使用下列迅速計算方法,而决定那些福利金是可能要被徵稅.
    * 首先將所有領得福利金額的半數,加在其它所有收入,包括任何免稅利息,以及其它額外的收入.

    * 然後將這一總數,依你報稅條件與上述基本數額比較.如果你的總數超過後者,那麼你有些福利金可能會被徵稅.
  6. 6.2012 年度基本交稅數額如下:
    * $32,000 夫妻共同報稅.

    * 25,000 單親家長並有子女,或者是巳婚者在2011年期間,與配偶分居而單獨報稅.

    * $0 巳結婚並在2011年一起生活而個別報稅.
  7. 有關社安福利金交稅的其它規定,可以參考國稅局 915號小册以及社安相等的鐵 路退休福利. 你可上網 www.irs.gov 或者電詢 800-829-3676 取得上述小册.

特別是對於在2011年首次領取社安福利金的人士,由國稅局所提供的上述訊息,基本上是很有幫助的清楚提示.

附言: 中華總會每週六下午在亞城泛亞社區服務中心,為華裔同胞提供免費報稅服務,請電詢 678-957-1856 有關細節.

(中華總會報稅服務組提供)